4月15日，國(guó)務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會(huì)第二十六次會(huì)議提出，要強(qiáng)化中介責(zé)任，嚴(yán)肅處理造假，欺詐行為，堅(jiān)決維護(hù)良好的市場(chǎng)環(huán)境。螺桿泵
中山證券首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家李湛在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示，最近監(jiān)管部門一再?gòu)?qiáng)調(diào)要壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)的責(zé)任，一方面是因?yàn)槲覈?guó)資本市場(chǎng)正處于全面深化改革的階段，而壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)的責(zé)任是維護(hù)市場(chǎng)穩(wěn)定的前提，有助于提高上市公司質(zhì)量，是登記制度順利實(shí)施的重要基礎(chǔ)。另一方面，壓縮中介機(jī)構(gòu)的責(zé)任可以促進(jìn)中介機(jī)構(gòu)的安置，如保薦承銷、審計(jì)評(píng)估和法律服務(wù)。切實(shí)發(fā)揮資本市場(chǎng)“看門人”作用，嚴(yán)格履行審核、專業(yè)把關(guān)等法定職責(zé)，督促上市公司規(guī)范經(jīng)營(yíng)、如實(shí)披露，切實(shí)保護(hù)投資者的合法權(quán)益，激發(fā)市場(chǎng)活力中國(guó)資本市場(chǎng)。
據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)官方網(wǎng)站統(tǒng)計(jì)，截至4月16日，證監(jiān)會(huì)官方網(wǎng)站披露了年內(nèi)四項(xiàng)關(guān)于中介機(jī)構(gòu)行政監(jiān)管措施的決定，包括4名受邀代表和4名注冊(cè)會(huì)計(jì)師。發(fā)出警告信。監(jiān)管的具體原因包括：未披露暫停履行合同情況，披露的募集進(jìn)度與實(shí)際不符；未充分披露因未被接受而產(chǎn)生的應(yīng)收票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)，未采取進(jìn)一步的審計(jì)程序；未注意公司招股說(shuō)明書有關(guān)內(nèi)容不準(zhǔn)確等
同時(shí)，上海證券交易所近期還披露了6項(xiàng)監(jiān)管措施決定，重點(diǎn)就保薦代表人未經(jīng)核實(shí)等問(wèn)題，按照有關(guān)規(guī)定實(shí)施自律監(jiān)管，前四次現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理項(xiàng)目中發(fā)現(xiàn)的簽約會(huì)計(jì)師和簽約律師。計(jì)量泵
蘇寧金融研究所特約研究員何南業(yè)在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示，披露的監(jiān)管決定反映了進(jìn)一步壓縮中介責(zé)任、加大現(xiàn)場(chǎng)檢查力度的必要性。新《證券法》作為中介責(zé)任推進(jìn)的指南，客觀上要求所有中介機(jī)構(gòu)都予以重視，勇于擔(dān)當(dāng)資本市場(chǎng)的“守門人”角色。這也要求中介人員提高專業(yè)能力，更好地實(shí)現(xiàn)盡職盡責(zé)。離心泵
李湛認(rèn)為，中介機(jī)構(gòu)勤勉工作的主要原因包括以下幾個(gè)方面：一是與上市公司聯(lián)合欺詐等違法違規(guī)成本低，處罰力度不夠。因此，由于利益的誘惑，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)并不多。其次，作為資本市場(chǎng)的重要力量，一些中介機(jī)構(gòu)沒(méi)有樹立起身份意識(shí)和整體觀念，忽視了中介機(jī)構(gòu)、上市公司、投資者和監(jiān)管機(jī)構(gòu)在資本市場(chǎng)健康發(fā)展中的利益一致性，從而擾亂市場(chǎng)的正常運(yùn)行，損害了投資者的利益，影響了我國(guó)證券市場(chǎng)的平穩(wěn)運(yùn)行。排污泵
談如何進(jìn)一步強(qiáng)化中介責(zé)任？李湛認(rèn)為，一是完善立法，加快資本市場(chǎng)法治建設(shè)。新證券法明確了保薦人、承銷證券公司等不履行職責(zé)時(shí)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的連帶賠償責(zé)任，同時(shí)加大了對(duì)不履行盡職調(diào)查義務(wù)的中介機(jī)構(gòu)的違法處罰范圍，大大增加了他們的違法成本。從而壓縮中介責(zé)任。二是監(jiān)管部門要堅(jiān)持嚴(yán)格執(zhí)法，增強(qiáng)監(jiān)管威懾力。中介機(jī)構(gòu)一旦違法、破壞市場(chǎng)秩序、侵害投資者利益，監(jiān)管部門應(yīng)深入調(diào)查評(píng)估，并依法嚴(yán)懲。隔膜計(jì)量泵
何南業(yè)說(shuō)：“還要加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)抽查，鼓勵(lì)中介機(jī)構(gòu)嚴(yán)格遵守盡職調(diào)查的要求和規(guī)范，確保項(xiàng)目盡職調(diào)查的質(zhì)量和數(shù)量。”。
